Retraite et PER pour professionnels à Avignon

Préparer la retraite des dirigeants, TNS et professions libérales

Préparer sa retraite lorsque l’on est dirigeant, travailleur indépendant ou professionnel libéral nécessite une stratégie adaptée à son statut, à ses revenus et à ses objectifs. La retraite et le PER pour professionnels ne doivent donc pas être étudiés uniquement sous l’angle de la réduction d’impôt.

Le montant de la future pension dépend notamment du régime social, de la rémunération déclarée, du bénéfice professionnel, du nombre de trimestres validés et des points acquis tout au long de la carrière.

Un artisan, un commerçant, un président de SAS, un gérant de SARL, un médecin ou une autre profession libérale ne disposent pas nécessairement des mêmes droits à la retraite. Par conséquent, le montant à épargner et les solutions à privilégier doivent être déterminés individuellement.

Le Plan d’Épargne Retraite peut permettre de constituer progressivement un capital ou une rente. Selon la situation fiscale, les versements volontaires peuvent également être déduits du revenu imposable dans la limite du plafond disponible.

Toutefois, le PER implique généralement une indisponibilité de l’épargne jusqu’à la retraite, sauf dans les cas de déblocage anticipé prévus par la réglementation. Avant de souscrire, il faut donc examiner la fiscalité, les frais, les supports financiers, les options de gestion et les conditions de sortie.

Excelsior Assurances accompagne les dirigeants, TNS et professions libérales à Avignon, Châteaurenard, Saint-Rémy-de-Provence, Arles, Cavaillon, Carpentras, Maillane et dans les communes environnantes. Les rendez-vous peuvent également être réalisés à distance partout en France.

Retraite et PER pour professionnels : pourquoi une stratégie spécifique ?

Les professionnels disposent souvent de revenus plus variables que les salariés. Une année de création, un investissement important, un changement de statut ou une diminution temporaire de l’activité peuvent influencer les cotisations et les droits acquis.

De plus, certains dirigeants limitent leur rémunération pour préserver la trésorerie de leur entreprise ou privilégient les dividendes. Cette stratégie peut avoir des conséquences sur :

les droits à la retraite de base ;
la retraite complémentaire ;
la validation de certains trimestres ;
les prestations de prévoyance ;
la capacité à justifier certains niveaux de revenu ;
le montant à épargner pour maintenir le niveau de vie futur.

Avant de choisir un PER, il est donc nécessaire de répondre à plusieurs questions :

Quels droits à la retraite avez-vous déjà acquis ?
Quel revenu mensuel souhaitez-vous conserver après votre départ ?
Quel sera l’écart entre votre pension estimée et votre besoin réel ?
Combien pouvez-vous épargner sans fragiliser votre trésorerie ?
Quel niveau de disponibilité souhaitez-vous conserver ?
Votre entreprise peut-elle participer à la constitution de votre retraite ?
Le PER doit-il être associé à une assurance-vie ou à une autre solution ?

Pour obtenir une vision plus globale, vous pouvez également consulter notre guide complet sur la préparation de la retraite à Avignon.

Choisissez le guide correspondant à votre situation professionnelle

Cette page a pour objectif de vous orienter vers les contenus les plus adaptés à votre statut, à votre régime de retraite et à vos objectifs patrimoniaux.

Choisir un Plan d’Épargne Retraite

Le PER permet de constituer une épargne à long terme tout en bénéficiant éventuellement d’un avantage fiscal pendant la phase de versement.

Cependant, tous les contrats ne se valent pas. Les écarts peuvent être importants en matière de frais, de fonds en euros, d’unités de compte, de gestion pilotée, d’options de rente et de qualité d’accompagnement.

Notre page consacrée au PER à Avignon explique son fonctionnement, sa fiscalité, les possibilités de déblocage anticipé et les principaux critères à comparer avant la souscription.

Préparer la retraite d’un dirigeant

Le dirigeant doit tenir compte de sa forme juridique, de son statut social et de son mode de rémunération.

Un président de SAS assimilé salarié, un gérant majoritaire de SARL ou un entrepreneur individuel ne cotisent pas de la même manière. Leurs pensions futures et leurs solutions complémentaires peuvent donc être très différentes.

Le guide sur la retraite du dirigeant à Avignon présente les principaux régimes obligatoires, les dispositifs individuels et les solutions pouvant être financées par l’entreprise.

Préparer la retraite d’un travailleur indépendant

Les artisans, commerçants et travailleurs indépendants doivent souvent compléter leurs régimes obligatoires pour conserver un niveau de revenu proche de celui de leur vie professionnelle.

La page consacrée à la retraite des TNS à Avignon permet de comprendre les particularités de leur statut, les risques de baisse de revenus à la retraite et les principales solutions d’épargne disponibles.

Préparer la retraite d’une profession libérale

Les professionnels libéraux dépendent de caisses différentes selon leur métier : CARMF, CARPIMKO, CIPAV, CNBF ou autres régimes professionnels.

Un médecin, un kinésithérapeute, une infirmière libérale, un psychologue, un architecte ou un avocat ne disposent donc pas nécessairement des mêmes droits.

Notre guide sur la retraite des professions libérales à Avignon détaille les particularités de ces régimes et les stratégies permettant de compléter les pensions futures.

Calculer sa future retraite

Avant de définir un effort d’épargne, il est indispensable d’estimer le montant de la retraite obligatoire.

Cette estimation doit tenir compte :

des trimestres déjà validés ;
des points de retraite acquis ;
de l’âge envisagé pour le départ ;
des revenus futurs ;
des changements de statut intervenus au cours de la carrière ;
des périodes salariées et indépendantes ;
des éventuelles interruptions d’activité.

Notre page sur le calcul de la retraite TNS explique comment évaluer les futurs revenus et déterminer le capital complémentaire nécessaire.

Mesurer les conséquences du salaire et des dividendes

Certains dirigeants réduisent leur rémunération afin de privilégier les dividendes. Cette stratégie peut diminuer le montant des cotisations, mais elle peut également réduire les droits à la retraite et à la prévoyance.

Une économie immédiate de cotisations ne doit donc pas être analysée séparément des conséquences à long terme.

Notre comparatif salaire ou dividendes pour le dirigeant permet de comprendre l’impact de chaque mode de rémunération sur la protection sociale, la retraite et le maintien de revenu.

Choisir entre PER et assurance-vie

Le PER et l’assurance-vie répondent à des objectifs différents.

Le PER est principalement conçu pour la retraite. Il peut offrir un avantage fiscal à l’entrée, mais l’épargne reste en principe bloquée jusqu’au départ à la retraite.

L’assurance-vie offre généralement une plus grande disponibilité. Elle peut être utilisée pour constituer une épargne, préparer une transmission, financer un projet ou produire progressivement des revenus complémentaires.

Notre guide PER ou assurance-vie à Avignon présente les différences de disponibilité, de fiscalité, de transmission et de sortie.

Vous pouvez également consulter la page consacrée à l’assurance-vie à Avignon pour approfondir son fonctionnement.

Faire analyser ma stratégie retraite

Le PER ne doit pas être choisi uniquement pour réduire l’impôt

La déduction fiscale constitue souvent le premier argument présenté lors de la souscription d’un PER.

Pourtant, l’économie d’impôt obtenue au moment du versement doit être comparée à la fiscalité applicable lors de la sortie.

Le résultat dépend notamment :

de votre tranche marginale d’imposition actuelle ;
de votre future imposition à la retraite ;
du choix de déduire ou non les versements ;
de la sortie en capital ou en rente ;
de la part correspondant aux versements ;
de la part correspondant aux gains ;
du motif éventuel de déblocage anticipé.

Une personne fortement imposée pendant sa vie professionnelle peut bénéficier d’un avantage fiscal significatif. À l’inverse, pour une personne peu imposée, l’immobilisation de l’épargne peut ne pas être suffisamment compensée par la déduction obtenue.

La fiscalité doit donc être intégrée à une stratégie globale, sans devenir le seul critère de décision.

Les critères à comparer avant de choisir un PER

Deux contrats portant la même appellation peuvent proposer des caractéristiques très différentes.

Avant de souscrire, il est utile de comparer :

les frais sur les versements ;
les frais annuels de gestion ;
les frais applicables aux unités de compte ;
les frais d’arbitrage ;
les frais de transfert ;
la qualité du fonds en euros ;
le nombre et la qualité des supports financiers ;
la présence de supports immobiliers ou obligataires ;
les options de gestion pilotée ;
la possibilité de gérer librement le contrat ;
les options de sécurisation progressive ;
les conditions de sortie en rente ;
les garanties de prévoyance éventuellement proposées ;
la qualité de l’accompagnement dans le temps.

Un PER affichant de nombreux supports n’est pas automatiquement meilleur. Il faut surtout vérifier si les solutions proposées correspondent au niveau de risque, à l’horizon de placement et aux objectifs du professionnel.

Quelle solution pour compléter la retraite d’un professionnel ?

Le PER constitue une solution importante, mais il ne doit pas nécessairement recevoir toute l’épargne disponible.

Une stratégie équilibrée peut associer :

un PER individuel alimenté régulièrement ou ponctuellement ;
une assurance-vie offrant davantage de disponibilité ;
un contrat de capitalisation ;
une épargne de précaution immédiatement accessible ;
des placements immobiliers ;
des supports financiers diversifiés ;
des dispositifs de retraite et d’épargne salariale financés par l’entreprise.

L’objectif est de répartir l’épargne entre plusieurs horizons :

les dépenses imprévues à court terme ;
les projets personnels à moyen terme ;
la constitution de revenus complémentaires pour la retraite ;
la protection et la transmission du patrimoine.

Faire financer une partie de la retraite par l’entreprise

Selon la structure de l’entreprise et le nombre de salariés, le dirigeant peut également étudier différents dispositifs collectifs.

Le PER d’entreprise obligatoire

Le PER d’entreprise obligatoire, souvent appelé PERO, peut être mis en place au bénéfice de tous les salariés ou d’une catégorie objective de personnel.

Selon le statut du dirigeant et les conditions du régime, l’entreprise peut effectuer des cotisations obligatoires destinées à constituer une épargne retraite.

Le PEE

Le Plan d’Épargne Entreprise peut permettre aux salariés et, sous certaines conditions, au dirigeant d’une entreprise employant au moins un salarié, de bénéficier d’un abondement versé par l’entreprise.

Le PERECO

Le PER d’entreprise collectif peut recevoir des versements volontaires, l’intéressement, la participation et un éventuel abondement de l’entreprise.

Ces dispositifs doivent respecter un cadre collectif. Ils peuvent néanmoins permettre au dirigeant d’associer la préparation de sa retraite à une politique d’épargne salariale destinée à ses collaborateurs.

Les présidents de SAS, de SASU et les autres mandataires sociaux peuvent également consulter notre guide sur la protection et la retraite du mandataire social.

À quel âge faut-il commencer à préparer sa retraite ?

Il n’existe pas un âge unique valable pour tous les professionnels.

Commencer tôt permet généralement de répartir l’effort d’épargne sur une période plus longue. Le montant mensuel nécessaire peut alors être plus faible.

Une personne qui commence plus tard peut néanmoins agir en augmentant les versements, en utilisant une partie de sa trésorerie disponible ou en adaptant la répartition de son patrimoine.

La stratégie dépend notamment :

de l’âge actuel ;
du nombre d’années avant la retraite ;
du capital déjà constitué ;
des droits obligatoires estimés ;
de la capacité d’épargne ;
du niveau de risque accepté ;
des autres projets personnels et professionnels.

Combien faut-il verser sur un PER ?

Le montant du versement ne doit pas être choisi uniquement en fonction du plafond fiscal disponible.

Le plafond indique la somme susceptible d’être déduite. Il ne signifie pas qu’il est nécessaire ou raisonnable de verser la totalité de ce montant.

Il faut conserver une trésorerie suffisante pour :

les dépenses imprévues ;
les investissements professionnels ;
les charges personnelles ;
les projets à moyen terme ;
les périodes de baisse d’activité ;
les dépenses qui ne peuvent pas être financées par une épargne bloquée.

Le versement peut être régulier, ponctuel ou adapté chaque année aux résultats de l’activité.

Pour un TNS ou une profession libérale dont les revenus sont variables, il peut être pertinent de prévoir une base mensuelle modérée, complétée par un versement en fin d’année lorsque le bénéfice et la fiscalité sont connus.

Les erreurs fréquentes lors de la préparation de la retraite

Choisir un PER uniquement pour obtenir une réduction d’impôt.
Verser toute son épargne disponible sur un support bloqué.
Ne pas vérifier les frais du contrat.
Se fier uniquement aux performances passées.
Ne pas comparer la gestion pilotée et la gestion libre.
Ignorer les conditions de sortie en capital ou en rente.
Ne jamais vérifier son relevé de carrière.
Attendre les dernières années avant de calculer le besoin.
Privilégier les dividendes sans mesurer les conséquences sur la retraite.
Oublier les dispositifs pouvant être financés par l’entreprise.
Ne pas associer le PER à une épargne plus disponible.
Ne jamais réévaluer la stratégie après une évolution des revenus.

L’accompagnement d’Excelsior Assurances

Excelsior Assurances accompagne depuis de nombreuses années les dirigeants, travailleurs indépendants et professions libérales dans la préparation de leur retraite.

Notre analyse porte notamment sur :

les droits déjà acquis dans les régimes obligatoires ;
les changements de statut intervenus au cours de la carrière ;
le niveau de revenu souhaité à la retraite ;
l’âge envisagé pour le départ ;
le montant de l’effort d’épargne nécessaire ;
la fiscalité actuelle et future ;
les frais des contrats ;
la qualité et la diversité des supports financiers ;
les possibilités de sortie en capital ou en rente ;
la complémentarité entre PER et assurance-vie ;
les solutions pouvant être financées par l’entreprise.

Notre objectif n’est pas uniquement de rechercher une économie fiscale immédiate. Il consiste à construire une stratégie retraite cohérente, diversifiée et adaptée à votre situation professionnelle.

Questions fréquentes sur la retraite et le PER des professionnels

Le PER est-il réservé aux travailleurs indépendants ?

Non. Le PER individuel est accessible aux salariés, dirigeants, travailleurs indépendants, professions libérales, demandeurs d’emploi et retraités, sous réserve des règles propres à chaque contrat.

Les versements sur un PER sont-ils obligatoirement déductibles ?

Non. Le titulaire peut choisir de déduire ou non ses versements volontaires. Ce choix influence la fiscalité applicable lors de la sortie.

Peut-on récupérer l’épargne avant la retraite ?

Le PER prévoit plusieurs cas de déblocage anticipé, notamment pour l’acquisition de la résidence principale et certains accidents de la vie prévus par la réglementation.

Peut-on sortir intégralement en capital ?

Les sommes issues des versements volontaires et de l’épargne salariale peuvent généralement être récupérées en capital, en une ou plusieurs fois, sous réserve des compartiments concernés et des conditions du contrat.

Le PER est-il toujours plus intéressant que l’assurance-vie ?

Non. Le choix dépend de la fiscalité, de l’âge, du besoin de disponibilité, des objectifs de transmission et de l’horizon de placement.

Un dirigeant peut-il utiliser l’argent de son entreprise pour préparer sa retraite ?

Selon son statut et la structure de l’entreprise, il peut étudier un PERO, un PEE, un PERECO, de l’intéressement ou d’autres dispositifs collectifs encadrés.

Faut-il transférer un ancien contrat Madelin ou PERP ?

Le transfert peut simplifier la gestion et offrir de nouvelles possibilités de sortie. Cependant, il faut comparer les garanties, les frais, les tables de conversion en rente et les conditions de l’ancien contrat avant toute décision.

Les principaux guides Retraite d’Excelsior Assurances

Faire le point sur votre retraite

Une bonne stratégie de retraite doit tenir compte de votre statut, de vos droits obligatoires, de votre fiscalité, de votre capacité d’épargne et de vos besoins futurs.

Que vous soyez dirigeant, artisan, commerçant, profession libérale ou travailleur indépendant, Excelsior Assurances peut vous accompagner pour :

analyser vos contrats existants ;
comparer plusieurs PER ;
estimer votre besoin de revenus complémentaires ;
répartir votre épargne entre PER et assurance-vie ;
étudier les solutions pouvant être financées par l’entreprise ;
adapter la stratégie à votre âge et à votre horizon de retraite.

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